電子專用發(fā)票的認(rèn)證抵扣步驟如下:
1.進(jìn)入【抵扣勾選-發(fā)票抵扣勾選】模塊,勾選用于申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅電子專用發(fā)票。
2.根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件,點(diǎn)擊【查詢】按鈕,在勾選操作區(qū)會(huì)顯示符合查詢條件的發(fā)票。勾選納稅人本期需要抵扣的發(fā)票,系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為發(fā)票稅額,可修改并輸入大于零、小于等于發(fā)票稅額的實(shí)際發(fā)生有效稅額,剩余稅額(稅額-有效稅額)則自動(dòng)構(gòu)成不抵扣。
3.本次需要勾選的發(fā)票全部勾選完成后,點(diǎn)擊【提交】按鈕。
4.完成本月全部進(jìn)項(xiàng)票勾選后,進(jìn)入【抵扣勾選統(tǒng)計(jì)】模塊,完成對(duì)當(dāng)前稅款所屬期勾選數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)申請(qǐng)。點(diǎn)擊右上角【申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)】,系統(tǒng)將鎖定當(dāng)期抵扣勾選操作,并顯示當(dāng)前屬期抵扣合計(jì)數(shù)據(jù)。
5.核對(duì)統(tǒng)計(jì)表數(shù)據(jù)后,點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕,系統(tǒng)會(huì)彈出提示信息對(duì)話框,確定保存后,發(fā)票統(tǒng)計(jì)表中抵扣項(xiàng)下的有效稅額將成為納稅人當(dāng)期申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)依據(jù)。
請(qǐng)注意,具體操作以實(shí)際情況為準(zhǔn)。
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